Какие операции с недвижимостью могут вызвать вопросы у налоговой и Росфинмониторинга?

Сделки с недвижимостью находятся под пристальным вниманием надзорных ведомств. Их цель – борьба с мошенничеством, отмыванием денег и сокрытием доходов. Проверки могут затронуть как крупных инвесторов, так и обычных граждан.

Кто и зачем проверяет сделки с недвижимостью

Росфинмониторинг отслеживает операции на предмет отмывания денег и финансирования терроризма.
Налоговая инспекция (ФНС) следит за соблюдением налогового законодательства.

Рынок недвижимости используется для уклонения от налогов и легализации средств. Примеры:

Указание в договоре заниженной цены для уменьшения налогов.
Завышение стоимости объекта для получения более крупного ипотечного кредита.

Что проверяет Росфинмониторинг

Согласно закону № 115-ФЗ:

Банки сообщают о крупных переводах (от 5 млн рублей в сделках с недвижимостью, от 1 млн рублей в других операциях).
Нотариусы и риелторы передают сведения о сомнительных сделках.
Фиктивные операции ведут к блокировке счетов и административной или уголовной ответственности.

Что проверяет налоговая

ФНС анализирует сделки на любые суммы и способы оплаты. Если обнаружены подозрительные моменты, запрашивается информация в банке.

Признаки подозрительных сделок:

Цена объекта сильно занижена или завышена.
Квартира несколько раз перепродаётся за короткий срок.
Покупатель и продавец – родственники или деловые партнёры.
Покупатель – безработный, студент или пенсионер.
В сделке участвуют нерезиденты РФ.
Оплата производится наличными на крупную сумму.

Что будет, если сделка вызвала вопросы

Налоговая и Росфинмониторинг могут запросить:

Подтверждение источника средств (справки о доходах, выписки со счетов, договоры займа, наследства или дарения).
Договор купли-продажи, акты приёма-передачи.
Выписки по банковским операциям.

При выявлении нарушений возможны последствия:

Доначисление налога и взыскание недоимки.
Аннулирование налогового вычета.
Признание сделки фиктивной и её аннулирование.
Расторжение ипотечного договора и требование возврата кредита.

Как избежать проблем с налоговой при сделках с недвижимостью

Собирать и хранить документы, подтверждающие законность сделки и источники средств.
Использовать безналичный расчёт для прозрачности операций.
Не занижать и не завышать цену в договоре.
Избегать подозрительных сделок, например, с многократными перепродажами или участием малоимущих граждан.

Источник: miel.estate